قرض عقاري ببيان الأرباح والخسائر فقط في فلوريدا: التأهيل باستخدام القوائم المالية المُعدّة من قبل المحاسب القانوني

المتطلبات التقنية

يستلزم برنامج بيان الأرباح والخسائر وثيقةً محددة الصيغة. فبيان الأرباح والخسائر يجب أن يكون من إعداد محاسب قانوني معتمد من الولاية — لا من إعداد المقترض نفسه ولا من تصحيح أي جهة أخرى. ويجب أن يغطي الفترة التي يُحددها البرنامج — اثنا عشر شهراً في معظم الحالات، مع إمكانية استخدام أربعة وعشرين شهراً للحصول على متوسط أكثر تمثيلاً.

يُبيّن بيان الأرباح والخسائر الإيرادات الإجمالية وعناصر المصروفات والدخل الصافي. ويستخدم المقرض رقم الدخل الصافي كأساس للتأهيل. وتنطبق على هذا الرقم معادلات التأهيل المعتادة — نسبة الدين إلى الدخل — تماماً كما تُطبَّق على الدخل المُثبَت بالطرق الأخرى.

متى يكون بيان الأرباح والخسائر أفضل من كشف الحساب المصرفي

يُعطي بيان الأرباح والخسائر نتيجةً أفضل في الحالات التي يكون فيها الدخل الصافي المُصوَّر في القوائم المالية أعلى من الدخل المُحتسب بنسبة مصروفات خمسين بالمئة على الإيداعات التجارية. وهذا يتحقق عادةً حين تكون النفقات التشغيلية الفعلية للنشاط التجاري أدنى بكثير من خمسين بالمئة من الإيرادات.

مثال: نشاط تجاري قائم على الخدمات بنفقات تشغيلية منخفضة — استشارات أو خدمات مهنية — يُظهر بيان الأرباح والخسائر فيه دخلاً صافياً يعادل ثمانين بالمئة من الإيرادات. أما برنامج الكشف المصرفي فيُحسب على أساس خمسين بالمئة من الإيداعات. وفي هذه الحالة يكون بيان الأرباح والخسائر مفيداً أكثر.

الجمع بين المسارين: بيان الأرباح والخسائر وكشف الحساب المصرفي

يتطلب كل برنامج مقرضاً بعينه يُتيحه. وبعض المقرضين يُقدّمون البرنامجين، وبعضهم يُقدّم واحداً منهما فقط. وفي حال توفر خياران، يُجري رافاييل الحساب في الاتجاهين ويُقارن السعر والمبلغ التأهيلي ومتطلبات الوثائق لدى كل مقرض قبل تقديم التوصية.